O aumento temporário sobre o Imposto Sobre Operações financeiras (IOF), anunciado em 16 de setembro pelo governo federal, entrou em vigor dia 20 de setembro com duração prevista até 31 de dezembro.
A medida anunciada pelo atual governo tem como objetivo a arrecadação de R$ 2,14 bilhões de reais para custear o novo projeto de programa social, chamado Auxílio Brasil, possível sucessor do programa Bolsa Família.
O que é IOF?
O Imposto sobre Operações Financeiras (IOF) é um imposto federal aplicado em diversas transações financeiras corriqueiras. Seus principais efeitos são: O aumento de custo de crédito e o controle inflacionário. Sendo composto por duas alíquotas: a diária e a fixa.
Uma parcela é recolhida em cada operação e funciona como um pagamento proporcional de suas transações, permitindo que a Receita tenha conhecimento da demanda e a oferta de crédito que acontece no país.
Os valores arrecadados não têm destinação especifica por lei, e podem ser utilizados pelo Governo Federal para custear despesas gerais, inclusive o Auxílio Brasil.
Como uma de suas finalidades é regular o mercado, seu aumento é realizado com simplicidade e sem muita burocracia, portanto não é necessário que tenha uma votação específica em primeiro momento ou quantidade de dias para que ele seja modificado.
Leia também: O que é Liquidez?
O IOF é cobrado sobre quais operações?
O IOF é cobrado em operações financeiras de pessoas físicas e jurídicas realizadas diariamente por todos nós, como:
- Contratação de Empréstimo, sobre qualquer modalidade inclusive abertura de crédito;
- Contratação de Financiamento;
- Contratação de Capital de Giro;
- Uso de Cheque especial ou crédito rotativo;
- Operação de Seguro;
- Resgaste de investimentos como: CDB’s, LC’s, Títulos do Tesouro Direto, Fundos DI e Fundos de curto prazo;
- Uso de cartão de crédito;
- Operações de antecipação de recebíveis, em algumas instituições financeiras;
- Compras e vendas de moedas estrangeiras.
Leia também: Por que os brasileiros ainda investem na poupança mesmo sendo um dos piores rendimentos?
O que foi impactado pelo reajuste do IOF?
O reajuste não afetará todas as operações que o IOF incide. Operações de câmbio, seguro ou títulos de valores mobiliários não serão prejudicadas pelo aumento do imposto, incidindo somente em operações de crédito para pessoas físicas e jurídicas.
Tributação do IOF Antes X Atualmente:
| Pessoas jurídicas: | Antes | Alíquota atual |
| Diária | 0,0041% | 0,00559%. |
| Anual | 1,50% | 2,04% |
| Pessoas físicas: | Antes | Alíquota atual |
| Diária | 0,0082% | 0,01118%. |
| Anual | 3,0% | 4,08% |
Como isso muda na prática?
Como as novas porcentagens sobre o IOF podem, de fato, impactar suas operações financeiras:
| Operação | Prazo pagamento | IOF até 19/09 (R$) | IOF a partir de 20/09 (R$) | % aumento efetivo |
| Crédito pessoal | 12 meses | 33,73 | 44,61 | 32,25% |
| Rotativo do Cartão de crédito | 2 meses | 8,72 | 10,51 | 20,50% |
| Cheque especial pessoa física | 3 meses | 11,18 | 13,86 | 23,99% |
| Capital de giro para empresas | 12 meses | 18,77 | 24,2 | 28,98% |
| Cheque especial para pessoa jurídica | 3 meses | 7,49 | 8,83 | 17,90% |
| Rotativo do cartão de crédito para PJ | 2 meses | 6,26 | 7,15 | 14,28% |
Fonte: Lucas Ribeiro, CEO da ROIT
Por exemplo, se uma pessoa física utilizasse mil reais de cheque especial até do dia 19/09/2021 pelo prazo de 3 meses, ela pagaria somente R$11,18 reais, ou R$3,72 por mês. Após a data de aumento do IOF, com o mesmo prazo e serviço, pagará R$13,86, pelo mesmo valor e pelo mesmo prazo (R$ 4,62 p/mês).
Conheça alternativas financeiras que não cobram IOF!
Entendemos que este é o momento de pensar em soluções inovadoras. Portanto, como seus parceiros, o Grupo AUDAX Capital, disponibiliza diversos serviços pensados especialmente para cada nicho de mercado e situação atual de sua empresa.
Todos os serviços disponibilizados por nossa securitizadora e nosso FIDC são 100% livres de IOF, aumentando sua lucratividade e o fluxo de caixa de sua empresa, com antecipação de capital próprio através de recebíveis.
Temos serviços de antecipação de recebíveis pensados para diversos ramos empresariais e do agronegócio. Antecipe contratos de aluguel recendo o dinheiro de meses e poucos minutos, ou invista em sua matéria prima sem a necessidade de buscar financiamentos com juros altos. A AUDAX além de antecipar o valor que você precisa podemos intermediar a compra negociando os melhores valores para você. Para o Agro, além de todos serviços convencionais que já oferecemos, temos operações especificas como antecipação de CPR (Cédula de produto rural) e fomento e produtos agrícolas.
Se o seu objetivo é investir, não se preocupe que o aumento do IOF venha a interferir em sua rentabilidade. Em todos nossos investimentos não há incidência de IOF, aumentando ainda mais suas vantagens.
Trabalhamos para construir um ecossistema financeiro onde podemos crescer juntos com nossos clientes, alimentando o fomento do Brasil, com menos taxas e impostos para nossos parceiros, contribuindo para o sucesso do seu negócio.
Conheça nossas soluções financeiras, e acompanhe nossas redes sociais para se atualizar sobre o mercado de fomento, economia e gestão.
Qual sua opinião sobre o aumento sobre o IOF? Essa medida pode te afetar? Quais de nossos serviços são mais interessantes para você? Conte para nós aqui nos comentários! Ou entre em contato, temos um especialista pronto para atendê-lo.
